会员头像
181****2313

其他应收款明细账与科目余额表数不相符可能是什么造成的

2020-09-10
答疑老师
答疑老师

如果出现发生额和余额不等的情况,需要查看下有否错登或漏登账 首先保证现金账实相符,银行存款和银行对账单一致,然后再看是否和科目余额表相同

2020-09-10
头像
181****2313

追问:一般是这种情况:本期制作了科目相同、金额相同、发生方向相同冲销的红字凭证,凭证过账后,计算出科目本期发生额正负相抵销为零,因此在科目余额表中不反映本期发生额数据。 先将银行帐实相符才对,也就是要与银行对帐单核对。这个是比较容易错的,因为会有未达帐项目情况存在。 之后再看现金帐实。有没有错登、漏登情况。 最后看科目余额表与明细表相符情况

2020-09-10
相关问答
热门问答
您正在与金牌答疑老师聊天